Отримати сертифікати
Отримати ліцензію

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1-Й КВАРТАЛ 2019. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НДС, НДФЛ

Практические вопросы исчисления и уплаты в 2019 году

 

ВЕБИНАР СОСТОИТСЯ:

11 апреля 2019 г. 14:00-17:00

Акционная цена до 4 апреля (участие + запись)  - 449 грн.

Цена после 4 апреля (участие + запись)  - 549 грн.

 

1. НДС:
 

  • РК и НН: правила составления, стандартные ошибки.
  • Начисление НО согласно п. 198.5, 199.1 НК: в какой момент нужно начислить НО? Можно ли не начислять НО согласно п. 198.5 НК, если НК не отражался? База н/о. Особенности оформления НН. Корректировка компенсирующих НО. Практические ситуации.
  • НДС-последствия списания безнадежной задолженности: списание дебиторской задолженности и кредиторской задолженности.
  • Уступка права требования и перевод долга: НДС-учет, бухгалтерские проводки.
  • Гарантийные платежи и НДС: гарантийный платеж – средство обеспечения исполнения обязательств арендатора перед арендодателем. Гарантийный платёж – авансовый платеж за последние месяцы аренды. Гарантийный платеж в течение срока выполнения договора аренды меняет свое направление.
  • Ликвидация ОС и НДС. Как оформить ликвидацию (документы составить), чтобы не начислять налоговые обязательства по НДС.
  • Улучшение арендованных объектов и НДС. Нужно ли начислять НДС при передаче объекта аренды с улучшениями? Какая база? Как можно доказать отсутствие НДС в данной ситуации?
  • Бесплатная раздача товаров и НДС. Когда раздача будет хоздеятельностью? Что нужно оформить? В каких случаях начисляются одни НО по НДС?
  • Отсутствие ТТН и реальность операции. Судебная практика.

 

2. Налог на прибыль:
 

  • Кому сдавать декларацию по прибыли за 1кв. 2019 г.?
  • Форма, сроки сдачи декларации, сроки оплаты налога.
  • Обзор изменений 2019 г.
  • Запоздалые первичные документы и отражение затрат в периоде возникновения. Как операцию учесть в том отчетномпериоде в котором она произошла, когда документов не имеется? Что для этого нужно прописать в приказе об учетной политике?
  • Убыточная декларация - можно выйти на прибыль «законными» методами? Перенести расходы? Задействовать 39 счет? Списать сразу на 44? Или есть другие методы?
  • Безнадежная кредиторская задолженность и доход. Что нужно сделать, чтобы не признавать доход по истечении срока исковой давности по КЗ.
  • Возвратная финпомощь и доход от дисконтирования. Контраргументы на слова налоговиков.
  • Курсовые разницы по займам от учредителей: расходы / доходы или дополнительный капитал. Подход налоговиков и учетная суть.

 

3. Валютные изменения-2019:
 

  • Валютную декларацию больше не подаем!
  • Сроки расчетов за экспорт-импорт: новый надзор.
  • Незначительная сумма («150 тыщ») и дробление операции.
  • Купля-продажа валюты: правила — новые, учет — старый.
  • Валютно-гривневая цена: гибрид, дозволений ХКУ.

 

4. НДФЛ:
 

  • Обзор изменений-2019: важные цифры-2019 и необлагаемые выплаты
  • Варианты использования авто работника: аренда, компенсация по заявлению,ссуда.
  • Приобретение за счет работника и НДФЛ. Судебная практика

 

5. Результаты налоговых проверок и отражение их в учете:
 

  • Проверки по налогу на прибыль: бухгалтерско-налоговые последствия
  • НУР после НДС-проверки: справочная таблица
  • НДФЛ, ВС и ЕСВдоначислили при проверке: как отразить в учете и отчетности

 

6. Разница между трудовым и гражданско-правовым договором.