Отримати сертифікати
Отримати ліцензію

  1. Хто та коли подає декларацію з податку на прибуток за перший квартал 2019 року. Строк подання декларації. Пуста декларація – чи подавати?

  2. Форма декларації. Особливості подання електронної форми декларації. Який ідентифікатор форми використовувати?
  3. Подання фінзвітності з декларацією. Ризики у разі подання невідповідної форми фінзвітності. Наслідки неподання.

  4. Правила заповнення декларації. Актуальні питання.

    • -  Як рахувати 20-мільйонний критерій? Роз’яснення контролерів.

    • -  Яку суму переносити до рядка 02 зі Звіту про фінансові результати.

    • -  Як визначити базу оподаткування.

    • -  Які додатки подаються із декларацією.

    • -  Коли потрібно прикладати пояснення до декларації.

    • -  Правила врахування збитків попередніх періодів.

    • -  Як максимізувати витрати? Чи можна переносити витрати між звітними періодами?

  5. Заповнення додатка РІ. Числові приклади розрахунку різниць.

    • -  Різниця за штрафами, пенями, неустойками.

    • -  Різниця за подарунками коштів, товарів, робіт послуг.

    • -  Різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю + Узагальнююча консультація Мінфіну.

    • -  Різниця за негоспдіяльними основними засобами та нематактивами.

    • -  Різниця за придбаннями у неприбуткових організацій.

    • -  Різниця за купівлями у нерезедентів. Коли можна уникнути 30-відсоткової різниці. Коли застосовувати + Узагальнююча консультація Мінфіну.

    • -  Процентна різниця.

    • -  Різниця за роялті.

  6. Заповнення додатка АМ. Відсутність різниць за МНМА + судова практика. Прискорена амортизація групи 4 - умови. Чи амортизувати основні засоби під час ремонту, поліпшень?

7. Додаток АВ. Правила розрахунку авансового внеску з податку на прибуток при виплаті дивідендів.

8. Додаток ЗП: на які суми можна зменшення податку на прибуток. Хто зменшує суму на акцизний податок?

9. Додаток ПН. Податок на репатріацію. Відповідальність за невідображення в декларації сплаченого податку на доходи нерезидентів.

10. Додаток ВП. Правила виправлення помилок з податку на прибуток за допомогою поточної декларації.

  • Які помилки варто виправляти? До яких помилок не доберуться контролери?

  • Заниження податкових зобов’язань. Розрахунок самоштрафу. Правила обчислення пені. Чи рятує переплата від штрафних санкцій?

  • Завишення податку на прибуток: правила виправлення.

  • Завищення суми збитку: як позбутися помилки. Чи можуть контролери говорити про

    заниження податкових зобов’язань в такій ситуації.

11. Відповідальність за неподання декларації.

 

Мова вебінару: українська

Тривалість: 14:00 – 16:00 (2 години)